闵审公告(2018)6闵行资产投资经营有限公司新建二层地下车库工程竣工决算审计结果
来源:上海市闵行区审计局 发布时间:2018-07-06

闵行资产投资经营有限公司新建二层地下车库工程竣工决算审计结果

 

根据《中华人民共和国审计法》的规定,闵行区审计局于20176月至9月,对上海闵盛投资发展有限公司(以下简称闵盛公司)负责编报竣工财务决算的闵行资产投资经营有限公司新建二层地下车库工程进行了竣工决算审计。

一、基本情况和审计评价

20095月,区发展改革委批准闵行资产投资经营有限公司新建二层地下车库工程的可行性研究报告,20109月,区发展改革委批准该项目可行性研究调整报告,201011月,区建设交通委批复了项目初步设计,概算总投资4409.35万元,资金来源:区财力。主要建设内容:新建一层地下车库,地下建筑面积3245平方米。201312月,区发展改革委批准项目调整投资。项目总投资由4409万元调整为4636万元,所增加的费用227万元由上海市闵行区人民法院(以下简称区人民法院)向市高院人民法院申请两庭建设专项资金全额补贴,原区财力承担部分不变。

项目于20105月开工,20126月竣工。

此外,20093月上海市闵行区国有资产监督管理委员会与区人民法院签订《闵行区法院审判法庭二期用房工程及地下车库工程项目建设全权委托书》,全权委托区人民法院负责该项目的建设管理工作。

根据闵盛公司上报的该项目竣工财务决算报表反映,截至2015630日,该项目完成投资4353.45万元,其中,建安工程投资3717.48万元,待摊投资635.97万元。项目建设到位资金4640万元,其中,区财力拨入4413万元,市级拨入227万元。经审计,实际完成投资4352.85万元,其中:建安工程投资3716.88万元,待摊投资635.97万元。审计核减投资净额0.6万元。

审计结果表明,该项目在建设过程中,基本执行了国家相关法律法规;会计核算基本遵守了基本建设财务管理方面的相关规定,建设资金来源合法,资金使用基本规范;该项目的合同管理、造价控制管理等内部管理制度基本健全,执行基本有效。但审计中也发现一些问题。

二、审计发现的主要问题

(一)施工图设计文件审查时间早于可行性研究调整报告和初步设计批复时间。该项目于20101月取得上海市建设工程施工图设计文件审查合格书。当年9月、11月分别取得项目可行性研究调整报告的批复(闵发改投审〔201045号)、项目初步设计的批复(闵建交初〔201087号)。

(二)多计建安工程造价。本次审计核减建安工程造价0.6万元。

此外,审计还发现存在归档资料不完整、招投标和承发包管理不规范等问题。

三、审计处理情况

对上述问题,闵行区审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。对施工图设计文件审查时间早于可行性研究调整报告和初步设计批复时间问题,要求区人民法院规范项目基本建设程序。对多计建安工程造价0.6万元问题,要求闵盛公司及区人民法院按核减后的审定价与施工单位结算。对归档资料不完整问题,要求区人民法院督促相关单位及时、全面移交工程档案,并加强对相关资料检查的力度,确保资料的准确、完整。对招投标和承发包管理不规范问题,要求区人民法院规范项目招投标工作,并严格按照相关法律法规的规定要求执行。

具体整改情况由闵盛公司向社会公告。