闵审公告(2018)7上海市轨道交通13号线一期工程闵行段前期动拆迁资金使用管理情况审计结果
来源:上海市闵行区审计局 发布时间:2018-07-06

上海市轨道交通13号线一期工程闵行段前期动拆迁资金使用管理情况审计结果

 

根据《中华人民共和国审计法》的规定,闵行区审计局于20174月至11月,对上海闵行城市建设投资开发有限公司(以下简称区城投公司)负责实施的上海市轨道交通13号线一期工程闵行段前期动拆迁资金使用管理情况进行了审计。

一、基本情况和审计评价

20085,国家发展改革委批准上海市轨道交通13号线一期工程的可行性研究报告,20086月市发展改革委转发了该批复。200910月,市建设交通委批复了项目初步设计,线路起于虬江路与金沙江西路交叉口东侧的华江路站,沿金沙江西路、金沙江路往东敷设,分别下穿外环线、中环地道、内环高架及轨道交通3号线后进入宁夏路、在凯旋路口往东南方向转入隆德路,下穿轨道交通11号线、吴淞江后进入水岸茗苑居住小区,线路左、右线采用上下重叠布设下穿天福大厦地下车库进入长寿路,下穿轨道交通7号线,在长寿路桥两侧二次穿越吴淞江后往南转入恒丰路,下穿轨道交通1号线后,在恒通路口往东南再次下穿吴淞江后沿大田路南行,在山海关路下穿规划中的自然博物馆后转入石门一路,下穿2号线到达一期工程终点南京西路站,线路全长16.437km,全为地下线。一期工程设车站14座,全部为地下站。同时设置北翟路停车场,与轨道交通2号线北翟路车辆段实现资源共享。总投资暂计1241661.83万元。其中,静态投资合计1168511.09万元,建设期贷款利息71710.74万元,铺底流动资金1440万元。项目采用项目法人制,由申通公司与沿线区政府共同出资组建上海轨道交通13号线项目公司,负责项目实施并筹措建设资金。申通公司负责工程建设费,沿线所在区负责前期动拆迁费用,折价入股。201512月,市发展改革委批复了工程概算调整。工程概算总投资调整为150.97亿元。项目资本金63.41亿元,其中由沿线嘉定、普陀、静安3区承担13.23亿元,其余资本金50.18亿元由市承担;资本金以外的资金利用国内银行贷款。

此外,20094月,申通公司与闵行区人民政府(以下简称区政府)签订了《关于上海轨道交通13号线一期工程的投资分工协议》:按市区两级政府分工原则,由区政府负责轨道交通13号线一期工程闵行区段规划征借地范围内的动拆迁、借地和绿化搬迁等项工作;动迁交地标准按上海轨道交通指挥部沪轨指(066号文执行,有关动迁居民的安置和动迁争议等由区政府负责。上述前期费用由申通公司承担。双方初步核定上述前期费用总量为38000万元,最终数额以市审计局审核数为准。申通公司指定由上海轨道交通十三号线发展有限公司为承付方,区政府指定区城投公司为承收方。

根据区城投公司上报的该项目前期费用报告反映,截至2017331日,该项目申报动迁费支出37288.33万元。其中,居住房屋动迁补偿费3402.01万元,非居住房屋动迁补偿费29302.08万元,其他费用1425.06万元,土地补偿款434.01万元,吸养老补偿款2165.29万元,动迁劳务费179.88万元,管理费380万元。 经审计,该项目动迁费支出34003.64万元。其中,居住房屋动迁补偿费2967.59万元(其中部分动迁安置房回购价暂按7000/计算共计1670.93万元,今后待区政府确认回购价后按实调整,并与申通公司进行资金清算),非居住房屋动迁补偿费27001.39万元,其他费用1406.76万元,土地补偿款土地补偿款434.01万元,吸养老补偿款2165.29万元,动迁劳务费201.49万元,管理费302.61万元,利息收入475.5万元冲减支出。审计核减前期费用净额3284.69万元。

审计结果表明,该项目基本能够按照国家和本市有关规定落实项目用地、建设资金等,在建设过程中,基本执行了国家相关法律法规;会计核算基本遵守了基本建设财务管理方面的相关规定,建设资金来源合法,资金使用基本规范;项目拆迁管理基本符合要求,合同管理、造价控制等内部管理制度基本健全,执行基本有效。但审计也发现一些问题。

二、审计发现的主要问题

(一)多计项目动迁费用2809.19万元。主要是核减非居住房屋动迁补偿费中红线外补偿款2300.68万元,多申报的红线外评估费10.3万元,应在管理费中列支的审计费用8万元,按实际动拆迁面积净调增动迁劳务费21.6万元,暂予核减多申报的安置房补差款434.42万元(待区政府确认回购价后按实调整,并与申通公司进行资金清算),并相应调减建设单位管理费77.39万元。

(二)利息收入475.5万元未冲减成本。截止到20173月,区城投公司收到申通公司拨付资金后产生的利息收入,以及区城投公司下拨到闵一公司的资金产生的利息收入,均未申报,经审计核实,相应的净收入475.5万元应冲减项目成本。

此外,审计还发现存在动拆迁业务资料归档保管存在欠缺的问题。

三、审计处理情况

对上述问题,区审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。对多计项目动迁费用2809.19万元的问题,要求区城投公司按核减后的审定价与相关单位进行结算。对利息收入475.5万元未冲减成本的问题,要求区城投公司以相应的净收入冲减项目成本。对动拆迁业务资料归档保管存在欠缺的问题,要求区城投公司督促动迁实施单位严格按照相关规定要求进行动迁资料的收集整理、检查归档,确保动迁资料的准确、完整,同时加强文件资料移交时的检查力度,确保移交资料符合相关要求。

具体整改情况由区城投公司向社会公告。